Как и зачем проводится проверка контрагента?
Сбор информации по контрагенту – это не только совершенно законно, но и в ряде случаев необходимо. Например, именно такого мнения придерживается налоговая, которая полагает, что вы должны проявлять разумную предосторожность. В противном случае сделка может быть признана спорной, и ФНС РФ способна не признать уменьшение прибыли на убыток, полученный в результате такой операции. А некоторые сделки ФНС РФ вообще может признать фиктивными, то есть заключёнными с целью получения недобросовестным образом налоговой выгоды. Поэтому для компании и для ИП проверка контрагента очень важна. Она также позволяет снизить имеющиеся риски. Такая проверка может проводиться разными способами:
• изучение выписок из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, что подтверждает, что данное лицо официально зарегистрировано. Кроме того, в базе данных содержится и другая важная информация;
• отправка запроса в налоговую о наличии у конкретного лица задолженностей;
• изучение данных по налоговой и бухгалтерской отчётности;
• проверка лицензий и других разрешительных документов (сертификатов, например) на срок действия;
• сбор данных по базе ФССП;
• проверка такого лица по чёрным спискам;
• изучение открытых источников – поиск сведений о скандалах и прочем.
Всё это можно выполнять своими силами. Однако у вас уйдёт довольно много времени, плюс вы далеко не всегда будете знать, на что обращать внимание. Поэтому проверку стоит доверить адвокату.